Образование — отличное вложение в будущее, но его стоимость бывает внушительной. Курсы, университет, кружки для детей — все это требует немалых затрат.
Хорошая новость: государство готово компенсировать часть расходов! Можно вернуть 13% от суммы, потраченной на обучение. Разбираемся, как работает налоговый вычет и насколько сложно его оформить.
Спойлер: это проще, чем кажется!
Что такое налоговый вычет и кому он положен?
Налоговый вычет — это способ вернуть часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ). Если вы официально работаете и платите за свое обучение или обучение близких, государство возвращает 13% от внесенной суммы.
Но есть важный нюанс: учебное заведение должно иметь лицензию. Если ее нет, на возврат рассчитывать не получится.
За кого можно получить вычет?
- За себя — если вы учитесь в вузе, колледже, автошколе или проходите курсы.
- За ребенка — если он учится очно и ему еще нет 24 лет.
- За брата или сестру — тоже только при очной форме обучения и до 24 лет.
- За подопечного — если ему еще не исполнилось 18 лет.
- За бывшего подопечного — пока ему не исполнилось 24 года и он получает образование очно.
Важно: вычет оформляет тот, кто оплатил обучение! Если, например, за учебу внука заплатил дедушка, вернуть деньги он не сможет — только родители имеют на это право, но и они здесь не смогут оформить возврат, потому что платеж проходил не от них.
Какие образовательные программы подходят?
- Частные детские сады,
- Платные школы,
- Университеты, институты, колледжи,
- Музыкальные, художественные и спортивные секции,
- Автошколы, курсы повышения квалификации, языковые курсы.
Сколько денег можно вернуть?
Размер вычета зависит от суммы расходов и размера вашего официального дохода.
Пример расчета
Допустим, мама оплатила обучение дочери:
- Курс графического дизайна — 45 000₽,
- Подготовительные курсы к ЕГЭ — 35 000₽,
- Всего потрачено: 80 000₽.
Ее зарплата — 70 000₽ в месяц. За год с ее дохода удержали 109 200₽ НДФЛ. Теперь она подает документы и получает 13% от 80 000₽, то есть 10 400₽ обратно на счет.
Максимальные суммы вычета
- За обучение детей — до 50 000₽ в год на каждого ребенка,
- За свое обучение — до 120 000₽ в год.
Но важно помнить: вернуть можно только ту сумму, которая уже была удержана в виде налога. Если официального дохода нет или он слишком маленький, вычет будет ограничен.
Совет: Если расходы на обучение большие, можно подавать документы частями за разные налоговые периоды.
Как оформить налоговый вычет?
Есть два способа: через налоговую инспекцию или через работодателя.
-
Через налоговую
Этот вариант подойдет, если вас не пугает ожидание — деньги вернут в течение 3 месяцев после проверки документов.
Как подать заявление?
- Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
- Собрать документы (чеки, договор с учебным заведением, копию лицензии).
- Подать заявление (лично, через сайт ФНС или «Госуслуги»).
- Дождаться проверки и получить деньги на счет.
-
Через работодателя
Этот способ многим удобнее: вам просто перестанут удерживать НДФЛ из зарплаты, так что сумма вычета вернется постепенно в течение года.
Порядок оформления вычета:
- Соберите необходимые бумаги — договор с учебным заведением, чеки об оплате, копию лицензии.
- Напишите заявление в налоговую (можно онлайн через личный кабинет ФНС) с просьбой подтвердить право на налоговый вычет.
- Дождитесь решения — проверка займет около месяца.
- Получите уведомление от налоговой службы и передайте его в бухгалтерию своей компании.
- Начните получать вычет: работодатель перестанет удерживать подоходный налог, пока сумма возврата не будет полностью зачтена.
Когда ждать деньги?
- Через работодателя — возврат начнется со следующей зарплаты.
- Через налоговую — деньги поступят в течение 3 месяцев после подачи документов.
Вывод
Вернуть деньги за обучение — реально и совсем не сложно. Главное — собрать все документы и выбрать удобный способ подачи. Немного терпения, и часть потраченных средств вернется обратно на ваш счет, а сэкономленные деньги можно потратить на что-то полезное — например, на новые курсы или путешествие!
